证券代码：300729 证券简称：乐歌股份 公告编号：2025-095
债券代码：123072 债券简称：乐歌转债
乐歌东谈主体工学科技股份有限公司
对于“乐歌转债”回售的第八次指示性公告
本公司及董事会整体成员保证信息裸露的内容真确、准确、齐备，莫得
造作记录、误导性叙述或要紧遗漏。
特地指示：
有的“乐歌转债”。末端现在，“乐歌转债”的收盘价钱高于本次回售价钱，投
资者选拔回售可能会带来耗费，敬请投资者珍重风险。
乐歌东谈主体工学科技股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2025 年 10
月 21 日至 2025 年 12 月 1 日鸠合三十个往来日的收盘价低于当期“乐歌转债”
转股价钱 32.91 元/股的 70%，即 23.04 元/股。且“乐歌转债”处于终末两个计
息年度，凭据《乐歌东谈主体工学科技股份有限公司创业板向不特定对象刊行可调遣
公司债券召募阐扬书》（以下简称“《召募阐扬书》”）的商定，“乐歌转债”
的有条件回售条目获胜，现将“乐歌转债”回售关连事项公告如下：
一、回售情况详尽
凭据《召募阐扬书》，有条件回售条目的商定如下：
本次刊行的可转债终末两个计息年度，要是公司股票在职意鸠合三十个往来
日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%时，可转债握有东谈主有权将其握有的可转债
沿途或部分按债券面值加受骗期应计利息的价钱回售给公司。若在上述往来日内
发生过转股价钱因发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次刊行
的可转债转股而增多的股本）、配股以及派发现款股利等情况而调治的情形，则
在调治前的往来日按调治前的转股价钱和收盘价钱打算，在调治后的往来日按调
整后的转股价钱和收盘价钱打算。要是出现转股价钱向下修正的情况，则上述连
续三十个往来日须从转股价钱调治之后的第一个往来日起重新打算。
本次刊行的可转债终末两个计息年度，可转债握有东谈主在每年回售条件初度满
足后可按上述商定条件运用回售权一次，若在初度满足回售条件而可转债握有东谈主
未在公司届时公告的回售呈文期内呈文并执行回售的，该计息年度不应再运用回
售权，可转债握有东谈主不成屡次运用部分回售权。
“乐歌转债”现在正处于终末两个计息年度，且公司股票自 2025 年 10 月
股价钱（32.91 元/股）的 70%，即 23.04 元/股。凭据《召募阐扬书》中的商定，
“乐歌转债”回售条目获胜。
凭据《召募阐扬书》的商定，“乐歌转债”本次回售价钱为面值与当期应计
利息之和。
当期应计利息的打算公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可转债握有东谈主握有的将赎回的可转债票面总金额；
i：指可转债已往票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的履行日期天
数（算头不算尾）。
其中，i=4.00%（“乐歌转债”第 6 个计息年度，即 2025 年 10 月 21 日至
打算可得：IA=100×4.00%×44/365=0.482 元/张（含税）。
由上可得：“乐歌转债”本次回售价钱为 100.482 元/张（含息、税）。
凭据《中华东谈主民共和国个东谈主所得税法》《国度税务总局对于加强企业债券利
息个东谈主所得税代扣代缴职责的见告》（国税函[2003]612 号）、《对于延续境外
投资机构境内债券市集企业所得税、升值税策略的公告》（财税[2021]34 号）及
其他联系税收法律、法例的关连章程，①对于握有“乐歌转债”的个东谈主投资者和
证券投资基金债券握有东谈主，利息所得税由各兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，
公司不代扣代缴所得税，回售履行可得为 100.386 元/张；②对于握有“乐歌转债”
的及格境外投资者（QFII 和 RQFII），凭据《对于延续境外投资机构境内债券市
场企业所得税、升值税策略的公告》（财税[2021]34 号），免征所得税，回售实
际所得为 100.482 元/张；③对于握有“乐歌转债”的其他债券握有者应自行交纳
所得税，公司不代扣代缴所得税，回售履行所得为 100.482 元/张，自行交纳债券
利息所得税。
“乐歌转债”握有东谈主可回售部分概况沿途未转股的“乐歌转债”。“乐歌转
债”握有东谈主有权选拔是否进行回售，本次回售不具有强制性。
二、回售表情和付款阵势
按照《深圳证券往来所上市公司自律监管携带第 15 号——可调遣公司债券》
等联系章程，公司应当在满足回售条件的次一往来日开市前裸露回售公告，尔后
在回售期终了前每个往来日裸露 1 次回售指示性公告。公告应当载明回售条件、
呈文技术、回售价钱、回售表情、付款次序、付款时辰、回售条件触发日等内容。
回售条件触发日与回售呈文期首日的拒绝期限应当不特出 15 个往来日。公司将
在《中国证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登上述
关连回售的公告。
运用回售权的债券握有东谈主应在 2025 年 12 月 4 日至 2025 年 12 月 10 日的回
售呈文期内，通过深圳证券往来所往来系统进行回售呈文，回售呈文当日不错撤
单。回售呈文已经阐明，不成铲除。要是呈文当日未能申答复捷，可于次日不时
呈文（限呈文期内）。债券握有东谈主在回售呈文期内未进行回售呈文，视为对本次
回售权的无条件毁灭。在投资者回售资金划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等
情形，债券握有东谈主的该笔回售呈文业务失效。
公司将按前述章程的回售价钱回购“乐歌转债”，公司托福中国证券登记结
算有限包袱公司深圳分公司通过其资金算帐系统进行算帐交割。按照中国证券登
记结算有限包袱公司深圳分公司的关连业务司法，刊行东谈主资金到账日为 2025 年
年 12 月 17 日。回售期满后，公司将公告本次回售效果和本次回售对公司的影响。
三、回售技术的往来和转股
“乐歌转债”在回售期内将不时往来，但暂停转股，在褪色往来日内，若“乐
歌转债”握有东谈主发出往来、转托管、回售等两项或以上报盘请求的，按以下规则
处置请求：往来、回售、转托管。
特此公告。
乐歌东谈主体工学科技股份有限公司董事会
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